Kármán Gergely (2016) Banki kockázatok és Bázeli szabályozás. Pénzügyi és Számviteli Kar.
PDF
karman_gergely_szakdolg.pdf Hozzáférés joga: Csak nyilvántartásba vett egyetemi IP címekről nyitható meg Download (1MB) |
Absztrakt (kivonat)
Szakdolgozatom a banki kockázatokkal, elsősorban a hitel-, piaci- és működési kockázattal foglalkozik. Mindezek mellett áttekintem, hogy miként fejlődött a Bázeli keretrendszer az évek során. Az egyéb banki kockázatok mellett részletesen foglalkozom a banki tőkekalkulációval, eltérő módszertanok esetén. A téma aktualitása kiemelkedő, hiszen a 2008-as világválság is ismételten rámutatott, hogy egyáltalán nem mindegy, hogy a hitelintézetek milyen módon kezelik a különböző banki kockázatokat. Az első fejezetben röviden áttekintem a bankok speciális szerepét a gazdaságban, illetve a fő banki funkciókat. A banknak oly módon kell megfelelően nyereségesnek lennie, hogy emellett hosszútávon képes garantálni ügyfelei pénzügyi biztonságát. A banki tevékenység önmagában kockázattal jár, mivel az esetek nagy többségében a betétek formájában összegyűjtött idegen tőkét különféle lejárati idővel helyezi ki ismét a gazdaságba. A második fejezetben a Bázel I., II. és III., azaz a Bázeli keretrendszer fejlődésével foglalkozom. A Bázel I. kezdetleges módszertanának bemutatása után részletesen elemzem annak gyenge pontjait. Majd a Bázel II. ismertetése következik, ahol már nem csak a hitelkockázat, de a piaci és működési kockázat is fókuszba került. Megvizsgálom a Bázel II-ben bevezetett három pillér rendszert, a fejezet zárásaként pedig kitérek arra, hogy milyen finomhangolások mentén jött létre a Bázel III. A harmadik fő fejezet három alfejezetében sorra veszem a banki kockázatok módszertanát. A különböző módszertanokat példákon keresztül is elemzem és bemutatom. A működési kockázat esetén vizsgálom az alapmutatóra épülő módszertant, a sztenderd módszert és a fejlett módszert. A piaci kockázatoknál elsősorban a sztenderd, illetve a paraméteres VaR módszertannal foglalkozom. A hitelkockázat esetén részletesen kifejtem a sztenderd módszertant, összehasonlítva a fejlett módszertanokból (IRB alap és fejlett módszer) származó előnyökkel. A banki tőkekalkulációval foglalkozó fejezetben részletesen bemutatom a hitelkockázat esetén saját paraméterbecslés alapján eltérő tőkekövetelményt. Ez a rész különösen fontos, hiszen a bankoknak elsősorban a hitelkockázatból, azaz a visszafizetési kötelezettség elmulasztásából, a nem teljesítésből fakad a veszteségük nagy része. Nem véletlen, hogy az egyes pénzintézetek különös körültekintéssel és nagy gondossággal foglalkoznak ezzel a kockázati típussal. A felsorolt témák vizsgálatával és banki gyakorlati példák elemzésével az a célom, hogy választ kapjak a következő kérdésekre: Hogyan alakult ki a mai banki tőkeszabályozás? Milyen irányelvek mentén történik a kockázat kezelés az egyes bankokban, mennyire összetett ez és mi alapján döntenek a bankok a különböző módszertanok mellett?
Magyar cím
Banki kockázatok és Bázeli szabályozás
Angol cím
Banking risk types and Basel framework
Intézmény
Budapesti Gazdasági Főiskola
Kar
Tanszék
Pénzügy Intézeti Tankszék
Tudományterület/tudományág
NEM RÉSZLETEZETT
Szak
Pénzügy mester szak (Levelező)
Mű típusa: | diplomadolgozat (NEM RÉSZLETEZETT) |
---|---|
Kulcsszavak: | bázeli szabályozás, tőkemegfelelés, kockázat kezelés, Hitelkockázat, Bank, piaci kockázatok, Működési kockázat |
Felhasználói azonosító szám (ID): | Kármán Gergely |
Rekord készítés dátuma: | 2016. Dec. 16. 08:48 |
Utolsó módosítás: | 2016. Dec. 16. 08:48 |
Actions (login required)
Tétel nézet |