AZ ERSTE BANK CAMELS TÍPUSÚ ELEMZÉSE

Nagy Viktor Norbert (2017) AZ ERSTE BANK CAMELS TÍPUSÚ ELEMZÉSE. Pénzügyi és Számviteli Kar.

PDF NAGY VIKTOR NORBERT_OO559Y_AZ ERSTE BANK CAMELS TÍPUSÚ ELEMZÉSE_2017.pdf Hozzáférés joga: Csak nyilvántartásba vett egyetemi IP címekről nyitható meg Download (3MB)

Absztrakt (kivonat)

A szakdolgozat során vizsgált hipotézis így szól: Az anyabanki forráskivonásra 2012-2014 között az Erste Hungary javuló tőke és likviditási helyzete következtében kerülhetett sor. Emelett a válság hatásait, a bank arra adott válaszát, a kilábalás folyamatát vizsgáltam, illetve fejlődési lehetőségeket is megfogalmaztam. A CAMELS elemzési módszert választottam az Erste Hungary pénzügyi helyzetének megvizsgálására. Ennek oka, hogy a CAMELS módszer egy mélyelemzési technika, mely komplex módon értékeli a pénzintézetek pénzügyi helyzetét. A mozaikszó hat dimenzióját egyszerre vizsgálja mutatószámok és minőségi tényezők figyelembevételével, viszont a szubjektivitásnak is nagy szerepe van. A főként bankfelügyeletek által alkalmazott módszer elődjét 1970-ben dolgozták ki az Amerikai Egyesült Államokban. Célja, hogy a pénzügyi nehézségekkel küzdő bankokat már egy korai szakaszban kiszűrjék, lehetővé téve, hogy intézkedések révén lehetővé váljon a stabilizáció. Az évek sorána módszert többször kibővítették és átdolgozták, alkalmazása pedig globális szintre terjedt ki. Az egyes dimenziók a következőek: tőkemegfelelés, eszközminőség, menedzsment, jövedelmezőség, likviditás, piaci kockázatokra való érzékenység. A bankok értékelésére két lépcsőben kerül sor: az egyes dimenziók alapján külön osztályozzák a bankot, majd ezek alapján kiszámításra kerül az összesített minősítés. Az értékelés öt fokozatú skálán történik, az összevont minősítés esetében az egyes dimenziókhoz magyarázó erejük alapján eltérő súlyok rendelhetőek. A dimenziók elemzésére a mozaikszó betűinek sorrendje, vagy fontossági sorrendben is sor kerülhet. A kapott eredmények kontextusban való értelmezését segíti, ha hasonló bankokhoz hasonlítjuk az értékeket. Az elemzés a 2009-2015 közötti periódusra terjed ki, mely időszakra számos meghatározó esemény fejtette ki hatását. A legfontosabb a 2008-ban kezdődő globális gazdasági válság, mely a magyar bankrendszerbe is begyűrűzött. A szabályozók a válság tapasztalatai alapján kidolgozták a Bázel III szabályozási keretrendszert, a tőkemegfelelési és likviditási mutatók 2013-2019 között kerülnek bevezetésre. A magyar szabályozói környezetben a bankadó, a deviza alapú jelzáloghitellel rendelkezők megsegítését célzó végtörlesztés és forintosítás, valamint a pénzügyi tranzakciós illeték bír kiemelt jelentőséggel. Az Erste Bank Csoport a közép-kelet-európai régió egyik legmeghatározóbb szereplője, az Erste Hungary 1997 óta aktív a magyar piacon. Az Erste Bank Hungary Zrt. leányvállalataival együtt univerzális bankcsoportként működik, hazánkban a nyolc legnagyobb kereskedelmi bank közé sorolható. Az Erste Hungary konszolidált beszámolóin alapuló eredményeket a Raiffeisen és a K&H adataival hasonlítottam össze. A dimenziók vizsgálatát fontossági sorrendben végeztem el, ami alapján az összesített értékelésnél eltérő súlyokat rendeltem az egyes faktorokhoz. Az egyes mérlegtételek és eredménykimutatás elemek abszolut változása mellett mutatókat is számítottam. A változások mögött álló egyedi és piaci folyamatok is bemutatásra kerültek. Az összesített értékelés az Erste Hungary hármas, azaz közepes osztályzatot kap. A bank tőkehelyzete stabil, az eszközminőség és ezáltal a jövedelmezőség terén azonban súlyos problémák figyelhetőek meg. A hipotézist részben fogadtam el, mivel a tőkehelyzet dimenziójában nem került sor forráskivonásra. A likviditás dimenziójában valóban jelentős javulást ért el a bank, mely lehetővé tette a forráskivonást. A válság jelentősen befolyásolta a bank pénzügyi helyzetét, melyre a bank a hitelkihelyezésre vonatkozó előírások szigorításával, az hitelállomány leépítésével reagált. A kilábalás folyamatában megtörtént az eszközportfolió megtisztítása, az eredményesség és a hiteállomány növelése azonban még elmaradt. Az Erste a versenytársakhoz képest a középmezőnyben található, több nehézséggel is szembesült, a felzárkózás azonban adott lehetőség a bank számára. A hitelezési aktivitás révén növekedne a bank mérethatékonysága és jövedelmezősége is, a növekedés során azonban törekedni kell az egészséges eszközportfolió kialakítására.

Magyar cím

AZ ERSTE BANK CAMELS TÍPUSÚ ELEMZÉSE

Angol cím

A CAMELS ANALYSIS OF ERSTE BANK

Intézmény

Budapesti Gazdasági Főiskola

Kar

Pénzügyi és Számviteli Kar

Tanszék

Pénzügy Intézeti Tanszék

Tudományterület/tudományág

NEM RÉSZLETEZETT

Szak

Pénzügy (levelező)

Konzulens(ek)

Mű típusa:	diplomadolgozat (NEM RÉSZLETEZETT)
Kulcsszavak:	CAMELS elemzés, Magyar bankrendszer, Erste Bank Zrt.
Felhasználói azonosító szám (ID):	Nagy Viktor Norbert
Rekord készítés dátuma:	2017. Máj. 15. 13:20
Utolsó módosítás:	2017. Máj. 15. 13:20

Actions (login required)

Tétel nézet